Онлайн-касса для ИП

Онлайн-касса для ИП – это устройство, которое фиксирует продажу товара, формирует кассовый чек, обрабатывает и в режиме настоящего времени направляет информацию о совершённых индивидуальным предпринимателем продажах в ФНС.

Нужна ли касса для ИП?

Согласно закону 54-ФЗ, большинство индивидуальных предпринимателей должны использовать контрольно-кассовую технику (ККТ) в работе. Касса для ИП, реализующих товары или оказывающих услуги, позволяет «прозрачно» регистрировать все расчёты с покупателями. Если онлайн-касса ИП не используется, это может повлечь за собой штраф от 10 тыс. руб. до 50 % незарегистрированного денежного оборота (ст. 14.5 КоАП РФ).

В ст. 2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ (ред. от 29.12.2022) «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчётов в Российской Федерации» перечислены категории, освобождающиеся от обязательного использования ККТ. Например, сюда отнесены самозанятые. По этой причине некоторые предприниматели решают перейти на самозанятость или работать на патентной основе.

Нужна ли касса для ИП на патенте, зависит от вида его деятельности. Например, от использования ККТ освобождаются предприниматели, работающие по патенту и занимающиеся сдачей квартир в аренду.

Упрощенная система налогообложения (УСН) подразумевает для ИП снижение налоговой нагрузки и уменьшение количества представляемой отчётности. Но онлайн-касса для ИП на УСН требуется в большинстве случаев. Только в случае, если предприниматель получает безналичную оплату исключительно на расчётный счёт, касса для ИП на УСН не нужна.

Независимо от применяемой системы обложения налогом, от применения ККТ освобождаются некоторые виды деятельности:

• ремонт и покраска обуви;
• услуги сиделки или няни;
• продажа газет и журналов в киосках;
• сдача собственной недвижимости в аренду;
• уборка жилых помещений;
• изготовление ключей и кожгалантереи;
• приготовление и доставка блюд на мероприятия;
• реализация мороженого и напитков в киосках или уличных точках продажи;
• прием стеклотары.

Несмотря на это, кассовую технику часто устанавливают и те категории предпринимателей, которые не обязаны ее использовать.

Касса для интернет-магазина

Для индивидуальных предпринимателей, реализующих свои товары или услуги через сайт, вопрос применения ККТ зависит от организации работы и способа расчёта с покупателями.

Если оплата производится онлайн, то необходима специальная облачная касса. При оплате заказа через собственного курьера потребуется онлайн-касса. Однако если онлайн-магазин заключает договор с третьей стороной на приём платежей и доставку заказов, то обязанности по применению ККТ ложатся на посредника.

Для проведения расчётов через интернет облачная онлайн-касса должна быть подключена к системе управления сайтом. Поэтому выбирая сервис, важно учитывать его совместимость с CMS.

Если покупатель оплачивает заказ в магазине онлайн, владелец площадки обязан предоставить ему кассовый чек в электронной форме. При этом онлайн-касса автоматически формирует и передает сведения оператору фискальных данных (ОФД).

«Такском» — всё для кассовых расчётов

• Регистрация касс в ФНС
• Перерегистрация касс в ФНС
• Кассовые аппараты всех популярных производителей
• Сопутствующие товары: сканеры штрихкодов, терминалы сбора данных, весы, денежные ящики и прочее
• Оператор фискальных данных. Пять лет подряд «Такском» занимает 2-е место в рейтинге ОФД по числу подключённых касс
• Регистрация в системе «Честный ЗНАК» — настройка рабочего места для работы на портале честныйзнак.рф
• Электронные подписи для касс, ЭДО и отчётности
• Эквайринг и терминалы для него
• Сервисы для онлайн-отчётности в госорганы

Требования к кассовому аппарату

Прежде всего, кассовый аппарат должен быть включен в государственный реестр ККТ – на этом основании его можно использовать в работе. Любая онлайн-касса должна быть оборудована фискальным накопителем (ФН), иметь заводской номер и паспорт. ФН можно приобрести отдельно или в комплекте с кассовым аппаратом. Это устройство позволяет фиксировать, сохранять и отправлять в налоговую данные с уникальным фискальным признаком. Фискальные данные, поступающие в ОФД из онлайн-кассы, невозможно изменить.

Несмотря на то, что мораторий на проверку кассовой техники продлён на 2023 год, пренебрегать этими требованиями не следует. Инспектор может посетить вас и зафиксировать нарушение с профилактическим визитом или в связи с жалобой покупателя.

Как выбрать онлайн-кассу для ИП

Кассовый аппарат для ИП можно взять в аренду, купить или приобрести в рассрочку. Выбор кассы для ИП зависит от условий его работы. Например, для сезонного бизнеса будет предпочтительнее использовать арендованную кассовую технику. При этом арендодатель сам регистрирует онлайн-кассу в налоговой и отвечает за её исправность.

Стационарные аппараты работают от электрической сети, поэтому их используют в постоянных точках продаж. Мобильные – питаются от внутреннего аккумулятора и подходят для выездных сделок.

Кассе нужен доступ к интернету для передачи данных ОФД. Подключить устройство к интернету можно по Wi-Fi, проводным способом или с помощью SIM-карты.

Какой кассовый аппарат для ИП лучше выбрать?

При выборе кассы для ИП нужно отталкиваться от размера бизнеса и количества товарных позиций в ассортименте, а также наличия в продаже подакцизного или маркированного товара.

Для кофейни, мини-пекарни или кафе подойдет небольшой смарт-терминал. Обычно средний чек таких заведений содержит 2-3 позиции, поэтому будет достаточно мобильного кассового аппарата. Если же в вашем товарном ассортименте более 50 наименований, то предпочтительнее будет касса с большим горизонтальным экраном. Такой аппарат можно регулировать под любой рост, а чек длиной в 50 строк и более он напечатает всего за секунду.

В сфере оказания услуг обычно устанавливают компьютерную технику. Поэтому можно установить кассовую программу на компьютер, а сам аппарат использовать только для печати чеков. В таком случае можно выбрать фискальный регистратор, не имеющий экрана.

Для торговли на рынке или в выставочных павильонах нужно устройство, не требующее подключения к электросети и имеющее свой независимый канал доступа к интернету. Для проведения быстрых расчетов выбирайте смарт-терминал, поддерживающий оплату через QR-код.

Курьеры и выездные сотрудники могут использовать в качестве кассы собственный смартфон. Через него удобно принимать оплату, а сам кассовый аппарат может находиться в офисе. В этом случае чек посылают клиенту на электронную почту. Если же вы хотите выдавать чек в бумажном виде на месте, то к смартфону можно подключить мобильный фискальный регистратор. Но удобнее всё же использовать мобильный смарт-терминал, который позволяет печатать чек и принимать безналичную оплату.

Регистрация онлайн-кассы

После получения кассового аппарата предпринимателю нужно заключить договор с ОФД на обработку информации и зарегистрировать онлайн-кассу в налоговой. Работать с применением аппарата можно только после получения на него карточки регистрации.

Также вам нужно выбрать оператора фискальных данных, состоящего в официальном реестре налоговой, и подписать с ним договор. Стоимость лицензии ОФД зависит от выбранного тарифа – чем больше срок договора, тем меньше стоимость услуги.

Зарегистрировать кассовый аппарат можно, лично посетив налоговую инспекцию или онлайн. Вы можете составить заявление в личном кабинете на сайте ФНС, заверить его электронной цифровой подписью и отправить. При личном визите достаточно обратиться к инспектору ФНС. Чтобы пройти процедуру фискализации, нужно взять с собой кассовый аппарат.

Что еще стоит приобрести?

• Кассовый аппарат функционирует на базе специального приложения – кассовой программы. Она должна быть совместима с товароучётной системой. Если вы занимаетесь продажей любой алкогольсодержащей продукции, то кассовая программа должна обязательно поддерживать подключение к ЕГАИС.
• Работу в розничной торговле облегчит сканер штрих-кодов. Кассиру не придется вводить штрих-код вручную или выбирать товарную позицию из всех имеющихся.
• Чтобы принимать безналичные платежи, вам нужно подключить услугу эквайринга. Для этого необходимо заключить договор с банком на предоставление такой возможности.
• Электронные весы позволят кассиру быстро подсчитывать стоимость весового товара.

Некоторые категории индивидуальных предпринимателей могут получить налоговый вычет на приобретение кассового аппарата, фискального накопителя, кассового программного обеспечения и оплату услуг ОФД. Уменьшить налоговую нагрузку имеют право ИП, применяющие ЕНВД (единый налог на вмененный доход) или ПСН (патентную систему налогообложения).